区五届人大二次

会议文件（十六）

 

北湖区2017年财政预算预计执行情况

和2018年财政预算（草案）的报告

 

——2017年12月30日在北湖区第五届人民代表大会第二次会议上

北湖区财政局局长   马  军

 

各位代表：

受区人民政府委托，现将2017年财政预算预计执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、2017年财政预算预计执行情况

（一）一般公共预算预计执行情况

收入预算预计执行情况：经区人大批准，2017年一般公共预算收入为152014万元，同口径比2016年完成数（下同）增长7%。其中：地方财政收入安排119294万元，增长5.7%。今年以来，为进一步提高财政收入质量、调优收支结构，按照省委、省政府统一部署，要求我市下调年初非税收入预期目标任务。市委、市政府为落实省委、省政府的要求，多次召开专题会议进行研究，决定对县（市、区）收入预期目标进行大幅调减。按照此政策要求，从目前收入形势分析，我区全年一般公共预算收入预计完成101841万元（不含经开区），其中：地方财政收入预计完成67832万元，包括税收收入预计完成42034万元；非税收入预计完成25798万元。税收总收入预计同口径较上年增长11%，总税比预计为74.6%，较上年提高26.6个百分点，收入质量得到大幅提高。具体情况见附表一。

支出预算预计执行情况：经区人大批准，2017年一般公共预算支出为186424万元。根据全年收入预计完成情况以及上级有关考核要求，对支出做相关调整。预计全年共完成一般公共预算支出为221820万元。全年主要支出项目预计完成情况是：

一般公共服务29370万元；公共安全7282万元；教育64583万元；科学技术3565万元；文化体育与传媒6998万元；社会保障和就业44593万元；医疗卫生16955万元；节能环保事务4785万元；城乡社区事务12502万元。具体情况见附表二。

　　预计收支平衡情况：2017年区本级地方财政收入67832万元，加上上年结转4285万元、预计上级补助收入148640万元，调入资金4600万元，预算稳定调节基金调入2785万元，收入来源共计228142万元。减去一般公共预算预计支出221820万元、预计上解支出3102万元和地方政府债券还本支出3220万元，收支平衡。最终的收支数要待上级财政批复决算后才能确定。具体情况见附表三。

（二）政府性基金预算预计执行情况

2017年，区本级政府性基金收入预计完成4870万元；政府性基金转移收入预计为2099万元，上年结转收入2386万元，收入来源总计9355万元。政府性基金预计支出4820万元；政府性基金转移支出2386万元；按预算法规定，为加强政府基金预算和一般公共预算的统筹力度，从基金预算资金中调出2000万元到一般公共预算，年终结转149万元，支出总计为9355万元，收支平衡。具体情况见附表四。

（三）社会保险基金预算预计执行情况

2017年，社会保险基金收入预计完成 18929万元，上年结转24295万元，收入合计为43224万元。社会保险基金支出预计完成21471万元，主要是机关事业养老保险增加支出。年终结转21753万元，支出合计43224万元，收支平衡。具体情况见附表五。

（四）国有资本经营预算预计执行情况

2017年，区本级国有资本经营收入预计完成897万元，主要是公车改革车辆处置收入增加，上年结余27万元，收入总计924万元；区本级国有资本经营支出预计完成870万元，结转下年54万元，支出合计924万元，收支平衡。具体情况见附表六。

上述数据在市对区年度决算后会有所变化，届时再按规定向区人大常委会报告。从目前预算执行情况来看，预计全区一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算能够实现收支平衡。

（五）地方政府债务情况

    经统计，截止2017年末，北湖区政府负有偿还责任的债务余额为29.86亿元，我区政府直接债务与债务限额尚有一定距离，总体基本可控。2017年我区争取省下达地方政府债券额度2.56亿元，包括：政府置换债券1.73亿元，主要用于置换2014年底以前产生且由审计署认定的政府存量债务；政府新增债券0.83亿元，主要用于偿还2016年动工并延续到2017年的在建工程款项。新增债券的期限为7年，利率为3.98%；置换债券期限为7年、10年，平均利率约为2.9%，大幅减轻了我区债务利息负担。

（六）2017年财政主要工作开展情况

1、强化收入征管，提高收入质量

一是助推实体经济，培植壮大财源。通过财政政策引导、财政资金扶持等多种方式，促进我区经济健康发展，为财政可持续发展增添后劲。全年安排各项产业引导资金2680万元，支持我区商贸、旅游、科技等行业发展，为财政收入持续增长奠定了坚实的财源基础。重点培育以环五岭广场金融商务圈、环北湖公园中央商贸圈为核心的高端现代城市业态;强力推进供给侧结构性改革，推进棚户区改造;推动湘南大市场、高璧综合大市场、郴州国际机电建材城等专业市场加快建设或投入运营；筹措资金全力支持文化旅游产业发展，促进了全域旅游产品的形成。二是强化收入管理、致力质量提升。面对政策性减税清费以及“营改增”财政收入减收的严峻形势，区财税部门一方面加强收入征管，深入重点区域、重点项目和涉税部门，根据财税政策的变化深入分析收入形势，进一步创新协税护税考核方式，强化征管手段，加强纳税服务，协调收入缴库，实现了依法征收、应收尽收。另一方面致力提升收入质量。全面落实省市财政部门要求，对财政收入结构进行了调整，严格实行非税收入限额，提高税收比重。收入质量得到大幅提高，圆满完成省市对收入质量的考核要求。区财政部门进一步完善非税收入管理制度，全面实施以票管费，并督促区直各部门充分发挥职能，多渠道多环节拓宽征收渠道，加大征缴力度，进一步做实非税收入。三是抢抓政策机遇、全力争资立项。为促进经济发展企稳回升，中央制定出台了一系列财经政策。全区上下积极研究上级经济、财政和产业政策，区财政部门牵头或支持做好争资立项工作，重点抓好了产业引导、地方政府债券、精准扶贫、农林水、公共文化、小城镇建设等项目资金和政策的争取，有力推进了全区各项民生项目建设，促进经济社会发展。

2、优化支出结构，确保民生投入

　　在收入总量下降，支出压力明显增大的情况下，我区优化支出结构，积极筹集资金，确保民生事业发展。一是压减一般性支出。贯彻落实财政部《关于进一步做好2017年一般性支出压减工作的通知》，确保区级各部门一律按不低于5%的幅度压减一般性支出。预计全年压减一般性支出1417万元。二是确保教育、“三农”、社保等民生支出。主要是：支持教育均衡发展。加大财政保障力度，全面推进教育的均衡发展。全年教育支出预计达6.45亿元，占全年预算29.1%。投入5812万元，全面落实义务教育保障机制；投入517万元，启动高中教育免学杂费；投入6891万元，支持学前教育和中等职业教育的发展；多方筹资，今年新建学校2所，新招考教师201名，新增学位6800个，全力推进“大额班化解三年行动计划”。支持城乡统筹发展。多方筹集资金，加大投入，积极推进农村垃圾、污水、厕所等环境改善；稳步推进农业综合开发项目建设；全力支持精准扶贫，加大对贫困村扶贫产业发展以及完善贫困村的基础设施建设；推进“三农”等民生项目的实施以及现代农业生产发展；争取一事一议财政奖补资金，支持农村基础设施建设。提升社会保障水平。全年预计社保和医疗卫生支出44893万元，占全年支出的20.2%。加强财力统筹，共投入8097万元，基本实现全区城乡养老保险、医疗保险全覆盖，确保困难群众得到基本保障。推进残疾人医疗事业发展，投入712万元，并在全市率先实施残疾儿童康复工程等。大力支持医疗卫生事业发展，投入资金3580万元，全面推进药品零差率、县级公立医院等改革。落实就业创新专项资金837万元，进一步促进了大众创业、万众创新。

3、深化财税改革，践行科学理财

　　一是深化预算管理改革。建立了以一般公共预算为主，政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算与一般公共预算有机衔接的全口径政府预算体系。全面推进财政预决算公开，全区78个部门预算单位预决算已公开，做到公开内容完整，项目细化到位。建立绩效评价管理体系，实现全区一级预算单位预算绩效整体支出自评全覆盖。盘活用好财政存量资金，提高财政资金使用效益。积极盘活以前年度存量资金，收回存量资金10553万元，统筹用于落实政府稳增长政策和民生民本项支出目。二是深入推进国库集中支付、投资评审和政府采购改革。稳步推进乡镇街道国库集中支付改革的同时，加大对各区直单位集中支付的指导力度。严格执行财政部相关规定，切实开展财政专户清理整顿工作。进一步完善财政投资评审制度，制定一系列规章制度。强化了对政府性投资建设项目的设计和会审、监理、招投标的管理，并加强了对财政审计、预决算评审制度的规范等。据统计今年已完成371个工程概（预、结）算评审，送审金额11.84亿元，审定金额9.94亿元，节约财政资金1.9亿元。开始全面实行电子化政府采购，所有采购项目全部通过网络进行申报审批，进一步加强对政府采购的管理和监督。目前全年政府采购额（含工程招投标）达10.64亿元，共实行政府采购次数为390次。三是进一步加大财政监督检查力度。扎实开展了全区“三公”经费管理使用专项检查、国家公职人员兼职取酬检查、私车公养专项检查、扶贫资金专项检查以及部门预算执行情况等检查工作。全面启动“互联网+监督”的监管模式，将各类民生资金的拨付、发放和使用情况全面公开，实现对每笔资金从上至下、从部门到农户到个人到项目的全程监督，实现了阳光财政。

2017年全区财政运行总体情况基本平稳。但是，在经济转型发展、产业结构转型艰难、减税降费政策频出、民生保障持续提标扩面等多层因素的影响下，我区财政工作面临一系列新的矛盾和问题，主要表现为财源后劲不足、收入增长艰难、刚性增支量大，收支矛盾进一步加剧，政府债务风险防控压力加大、部分资金使用绩效不佳等问题。这些问题都需要我们在今后的工作中认真加以重视和改进。

二、2018年全区财政预算（草案）

2018年全区财政预算安排的指导思想是：认真贯彻落实党的十九大精神，全面落实上级各项经济财政政策，紧紧围绕我区“一核四区”和“五个北湖”建设目标，着力打造实体经济主导的现代化经济体系；强化收入征管，完善政府预算体系，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，坚持保基本、兜底线、促公平，优先保障民生政策落实和重点支出需要；严肃财经纪律，强化预算约束，加强财政监督，促进我区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

2018年预算编制的原则是：一是全面预算的原则。完善政府预算体系，提高预算编制完整性，将政府的收入和支出全部纳入预算管理，并加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。同时加强结余结转资金管理，提高财政资金使用效益。二是统筹兼顾、突出重点的原则。优化财政支出结构，盘活存量、用好增量，建立资金统筹使用机制。在保证基本公共服务合理需要的前提下，支出向区级重点项目和改善民生倾斜。三是厉行节约的原则。贯彻落实关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费等一系列政策规定，将厉行节约与部门预算编制紧密相结合，推进厉行节约工作长效化、常态化和制度化。严控一般性支出。四是收支平衡的原则。坚持“量入为出、收支平衡”的原则，收入预算必须体现依法、积极和稳妥，支出预算力求科学、公平和合理。

按照上述指导思想和基本原则，结合2017年财政预算执行预计情况，建议2018年预算安排如下：

（一）一般公共预算安排情况

2018年我区一般公共预算收入按上年预计完成数和增长预期7%安排。即：一般公共预算收入安排108995万元，同口径比2017年预计完成数（下同）增长7%。其中：地方财政收入安排71833万元，增长5.9%。地方财政收入中税收收入安排45398万元、非税收入安排26435万元。具体情况见附表七。

根据收入预算安排情况，建议相应安排一般公共预算支出   136027万元，同口径比2017年支出完成数(下同)增长3%。按惯例，支出预算数不包含上级专项转移支付支出。具体支出项目见附表八。

主要项目安排情况是：一般公共服务支出15896万元；公共安全支出6348万元；教育支出43752万元；科学技术支出3574万元；文化体育与传媒支出6714万元；社会保障和就业支出27694万元；医疗卫生与计划生育支出13330万元；城乡社区事务支出9504万元。

 2018年，区本级地方财政收入71833万元，加上预计财力性转移支付收入41750万元，调入资金36000万元，全年收入总计为149583万元。安排一般公共预算支出136027万元，预计上解支出3566万元，债务还本支出9990万元，支出总计149583万元，收支平衡。具体情况见附表九。

（二）政府性基金预算安排情况

2018年，区本级政府性基金收入安排46000万元，主要是：国有土地使用权出让收入和其他政府性基金收入；上年结转149万元，收入总计46149万元。区本级政府性基金支出安排8870万元，主要用于城乡社区事务以及社会保障和就业等支出，调出资金36000万元，年终结转1279万元，支出总计46149万元。具体情况见附表十。

（三）社会保障基金预算安排情况

2018年，区本级社会保险基金收入安排22171万元，主要是机关事业养老保险、城乡居民社会养老保险、失业保险基金等收入，上年结转21753万元，收入总计43924万元。区本级社会保险基金支出安排24065万元，年终结转19859万元，支出总计43924万元，收支平衡。具体情况见附表十一。

由于企业职工基本养老保险收支预算由省级统一编制、城乡居民医疗保险一体化由市级统筹管理，收入全部上解到市医保基金专户。因此，区级未体现这两项基金的收支预算情况。

（四）国有资本经营预算安排情况

2018年，区本级国有资本经营预算收入安排398万元，上年结转26万元，收入总计424万元；区本级国有资本经营支出安排380万元，年终结转44万元，支出总计424万元，收支平衡。具体情况见附表十二。

2018年财政收支预算具体安排情况，待2017年度市对区体制结算后，再向区人大常委会报告。

三、2018年财政主要工作打算

   全区财税部门将继续坚持稳中求进的工作总基调，坚持向深化改革要红利，向规范管理要效益，强化收入征管，促进民生持续改善，深化财政体制机制改革，促进全区经济社会持续发展。

    1、强化财源管理，提高财源建设能力。一是完善财源建设机制。建立健全协税护税体系，推进综合治税。定期召开综合治税联席会。成立区税务部门行业纳税评估小组，定期对企业纳税情况进行评估，督促企业依法纳税。定期走访重点企业和楼宇，服务重点税源为抓手，账务企业经营需求，协调解决实际问题。加强纳税评估和辅导，实现点对点精准调度。二是强化项目税收。加强项目税收管理，完善财源信息平台，实现项目信息互联共享，确保项目税收应收尽收。三是培育产业税收。着力推动有色、建材、电力等传统优势产业向价值链高端升级，重点推进新田岭钨业4500t/d采选改扩建、江口风电场等重点工业项目建设，打造以南方石墨为龙头企业的石墨精深加工产业基地，推进抓好珠宝精深加工、中国供销郴州农副产品物流园等一批重大产业项目建设，为培育区级产业税收打好基础。四是加大力度向上争资。认真研究国家产业政策和财政资金投资方向，围绕鲁塘独立工矿区改造、西河综合治理等重大政策和平台下功夫，争取上级更多的资金和项目支持，进一步促进区级民生项目的建设和发展。

    2、突出财政改革，提高预算管理能力。一是硬化预算约束。认真执行区政府下发的《关于进一步加强财政预算管理硬化预算约束的意见》（北政办函[2017]70号）文件的精神，严格遵守“先有预算，后有支出”的原则，严禁超预算或无预算安排支出，严格执行人大审议通过的预算，不断提升预算约束力和执行力。厉行勤俭节约，严控一般性支出，严格“三公”经费管理，确保“三公”经费只减不增。二是深化国库集中收付制度改革。规范国库管理制度改革资金支付和清算流程，优化预算执行系统的审批、支付流程，完善相关制度和管理办法，进一步提高国库集中支付管理水平。深入分析、完善机制，促进“乡财县管”与乡镇（街道）国库集中收付制度改革有机结合。进一步规范上级专项转移支付资金的管理，对上级专项转移支付资金实行告知及限时办理制度，从而加快预算执行、提高财政资金的运行效率和使用效益。进一步加大财政专户的清理，完善财政账户管理。加大财政存量资金的清理，盘活闲置财政资金，统筹各类专项资金，把“零钱”化为“整钱”，集中财力办大事。三是推进财政绩效管理。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效预算。深化预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体系。对部门预算单位实施整体绩效的同时，选取部分有代表性的项目支出或重点支出项目进行专项绩效评价，将绩效结果在预算中应用。四是加强政府债务管理。进一步规范政府债务管理，严格遵循政府债务举借程序，对政府债务余额实行限额控制，加强债券资金预算管理。将一般债务纳入一般公共预算管理，全面、准确反映一般债务收入、安排的支出、还本付息和发行费用等情况。积极争取地方政府债券资金，降低资金成本，保障在建项目后续资金。大力推广应用政府与社会资本合作（PPP）模式，鼓励和引导社会资本投资公共产品。五是强化财政监管。全面加强财政监督检查，努力构建预算编制、执行、管理、监督和绩效评价“五位一体”的财政管理机制。强化政府采购监管，推进财政投资评审，加强财政监管检查，规范支出行为，防范财政风险。

    3、完善投入机制，提高公共服务能力。把加大投入与完善机制相结合，创新公共服务投入理念和方式，统筹做好各项民生工作。一是优先教育事业发展。落实教育强区政策，巩固完善义务教育经费保障机制，支持教育优质均衡发展；支持城区学校扩容提质，大力推进大班额化解工作的实施；支持农村学校建设，改善义务教育薄弱学校办学条件等。二是支持完善社会保障体系。支持完善城乡低保、医保、优抚、救济和社会救助体系，确保各类政策性补助资金及时足额发放。统筹资金，深化医药卫生体制改革，全面实施区级公立医院综合改革。落实就业优先战略，完善促进就业创业财税政策。抢抓机遇、争取资金，大力推进城市棚户区和农村危房改造。三是支持农业农村发展。创新机制、完善措施，加大资金扶持力度，培育壮大扶贫产业，巩固提高精准扶贫成果。支持农村公共服务体系建设，加强农村水利、道路等基础设施建设，推进现代农业发展。加强农村生态保护和农村环境卫生治理，完善村级公益事业一事一议财政奖补制度，继续抓好美丽乡村建设；进一步完善村级组织运转经费保障机制，调动村干部干事创业的工作积极性和主动性。

各位代表，面对财政使命重任在肩，我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，进一步解放思想，开拓创新，奋力拼搏，确保圆满完成全年各项财政工作目标和任务，为推动全区经济社会又好又快发展做出新的更大的贡献！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表1

2017年一般公共预算收入预计完成表

                                                               单位：万元

附表2

2017年一般公共预算支出预计完成表

                                                               单位：万元

附表3

2017年一般公共预算收支预计平衡表

                                                       单位：万元

 

附表4

2017年政府性基金收支预计完成表

                                                        单位：万元

附表5

2017年社会保险基金收支预计完成表

                                                      单位：万元

收入				支出
项   目	预算数	预计完成数	为年度预算的%	项   目	预算数	预计 完成 数	为年度预算的%
一、社会保险基金收入	20802	18929	91.0	一、社会保险基金支出	20138	21471	106.6
（一）、城乡居民社会养老保险基金	3562	3986	111.9	（一）、城乡居民社会养老保险基金	5083	4605	90.6
其中：1、保险费收入	937	1000	106.7	其中：1、社会保险待遇支出	5083	4605	90.6
2、利息收入	46	300	652.2	2、转移支出
3、财政补贴收入	2579	2686	104.1	3、其他支出
（二）、失业保险基金	1209	804	66.5	（二）、失业保险基金	1091	1094	100.3
其中：1、保险费收入	1138	740	65.0	其中：1、社会保险待遇支出	751	1010	134.5
2、利息收入	71	50	70.4	2、转移支出
3、其他失业保险基金收入	0	14
（三）、机关事业单位基本养老保险基金	16031	14139	88.2	3、其他支出	340	84
其中：1、保险费收入	9019	14115	156.5	（三）、机关事业单位基本养老保险基金	13964	15772	112.9
2、利息收入	12	24	200.0	其中：1、社会保险待遇支出	13964	15772	112.9
3、财政补贴收入	7000		0.0	2、其他支出
收入小计	20802	18929	91.0	支出小计	20138	21471	106.6
上年结转	22985	24295		年终结转	23649	21753
收入总计	43787	43224		支出总计	43787	43224

附表6

2017年国有资本经营预计完成表

                                                     单位：万元

收入				支出
项    目	预算数	预计完成数	为年度预算的%	项    目	预算数	预计完成数	为年度预算的%
一、非税收入	503	897	178.3	一、国有资本经营预算支出	515	870	168.9
（一）国有资本经营收入	503	897	178.3	1、其他国有资本经营预算支出	515	870	168.9
1、其他国有资本经营收入	503	897	178.3
（1）、其他国有资金经营预算收入	503	897	178.3
收入小计	503	897	178.3	支出小计	515	870	168.9
上年结转	27	27		年终结转	15	54
收入总计	530	924		支出总计	530	924

 

 

 

 

附表7

2018年一般公共预算收入预算表

                                                     单位：万元

附表8

2018年一般公共预算支出预算表

                                                     单位：万元

附表9

2018年一般公共预算收支平衡表

                                                     单位：万元

备注：调入资金主要来源于政府基金预算资金等。

附表10

2018年政府性基金收支预算表

                                                     单位：万元

附表11

2018年社会保险基金收支预算表

                                                     单位：万元

附表12

2018年国有资本经营收支预算表

                                                     单位：万元

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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